Herencias a través del desarrollo de un caso práctico

31/10/2024 DE 10:00 A 14:00

PONENTE: D. ANGEL LOPEZ ATANES. LICENCIADO EN DERECHO Y CIENCIAS eMPRESARIALES. DIRECTIVO DE GRUPO ATELIER. COLABORADOR DE GRUPO LECOLIER.

Objetivo: Proporcionar a los asesores fiscales una formación integral y práctica sobre la
gestión y liquidación de herencias mediante el desarrollo de un caso práctico.

El curso abarca desde la recolección de documentación hasta la liquidación de
impuestos, con el fin de dotar a los participantes de los conocimientos
necesarios para asesorar a sus clientes de manera eficiente y precisa.

Contenido del Programa

1. Introducción a la Gestión y Liquidación de Herencias

• • Definición y conceptos clave.
  • Desarrollo de la Base legal de trabajo y Jurisprudencia
    actualizada

2. Presentación del Caso Práctico: Contexto y Detalles de la Herencia Ficticia

• • Introducción al caso práctico.
  • Descripción de la situación familiar y patrimonial.
  • Objetivos del caso práctico y resultados esperados.

3. Recolección de Documentación: Simulación de Obtención de
Certificados y Otros Documentos

• • Documentos necesarios para iniciar el proceso.
  • Obtención de certificados de defunción, últimas voluntades y
    testamento.
  • Recolección de documentación. Catálogo de bienes, derechos,
    obligaciones y deudas.

4. Determinación de Herederos: Proceso con y Sin Testamento

• • Procedimiento en caso de existencia de testamento.
  • Proceso de determinación de herederos en ausencia de
    testamento.

5. Inventario de Bienes y Deudas: Elaboración del Inventario
Completo

• • Identificación y valoración de bienes inmuebles y muebles.
  • Listado y valoración de deudas y obligaciones pendientes.
  • Elaboración del inventario detallado.

6. Elaboración del Cuaderno Particional: Distribución de Bienes y
Formalización

• • Definición y finalidad del cuaderno particional.
  • Distribución equitativa de los bienes entre los herederos.
  • Formalización y aprobación del cuaderno particional.

7. Cálculo y Liquidación de Impuestos: Ejemplo Práctico de
Liquidación de Impuestos

• • Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones: normativa y tipos
    aplicables.
  • Cálculo de la base imponible y liquidable.
  • Procedimiento de presentación y pago de impuestos.
  • Ejemplo práctico detallado de liquidación de impuestos.

8. Conclusiones Finales y Recomendaciones

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